瑞士百达银行承认 隐藏56亿美元的美国资金

纽约南区联邦检察官、司法部税务司代理副助理总检察长和国税局刑事调查局局长4日宣布，对瑞士百达银行（Banque Pictet & Cie SA）提起刑事指控，指控其与美国纳税人和其他人合谋，在瑞士和其他地方的1637个秘密银行账户中隐藏了超过56亿美元，并向美国国税局隐瞒了这些账户中产生的收益。

为了解决这一刑事指控，这家瑞士私人银行兼资产管理公司签署了一份为期三年的推迟起诉协议（DPA），并同意向美国财政部支付超过1.229亿美元的赔偿和罚款。此外，百达银行还同意继续与司法部合作，充分配合与这些秘密账户有关的调查，并遵守所有适用的监管和监督要求。

纽约南区联邦检察官指控百达银行在2008年至2014年期间，代表美国客户拥有1,637个秘密银行账户，这些客户集体逃避了约5,060万美元的美国税收。

根据提交给曼哈顿联邦法院的文件，该银行通过各种手段协助美国纳税人客户隐瞒未申报账户，包括建立离岸实体、管理未申报账户、开设私人人寿保险账户、转移资金和提供瑞士银行产品等。

银行同意在未来三年内全面合作，并提供与调查相关的信息。如果银行遵守协议，美国将推迟对其提起的刑事指控，否则将寻求起诉。

百达银行承认帮助108名美国客户设立和管理离岸实体；让客户通过支票提取金额低于1万美元的结构性资金，以避免被发现；处理美国纳税人的虚假“退出”或注销户口，但帮助他们继续秘密控制资产。

其它手段还包括：开设和维护私募人寿保险保单账户，也称为保险包装，以保险公司的名义持有，但由美国纳税人实际拥有，并通过百达集团的未申报账户进行不当管理或提供资金；通过虚构捐款，将美国纳税人客户未申报账户中的资金，转移到名义上由非美国客户持有但仍由美国纳税人客户控制的账户中，从而协助美国纳税人客户继续在海外持有未申报资金；以及提供传统的瑞士银行产品，如扣留邮件账户服务（与账户有关的邮件被扣留在银行而不是寄给客户）；在某些情况下，在未申报账户中使用代号或假名。

法庭记录显示，有一位客户的未申报账户金额高达1.3亿美元，他通过将资产转移到一家新加坡银行，再由该银行以一家瑞士保险公司的名义将资产返还给百达，从而规避了美国的证券申报要求。

但百达于2014年主动向美国披露了这些账户，并解雇了涉案的主要私人银行家。在与美国合作的过程中，百达与十多名现任和前任员工进行了面谈，并向司法部做了20多次陈述。

百达银行协议是在美国结束了曾经涉及十几家瑞士银行的刑事调查后达成的。纽约南区联邦检察官威廉姆斯（Damian Williams）昨天在声明中表示，“正如它今天承认的那样，百达银行故意密谋隐瞒其持有超过56亿美元账户产生的收入。”

国税局刑事调查局局长Jim Lee表示：“此案应该为试图在海外隐藏资产和收入的其他人提供明确的信息。我们的特工是资金追踪的专家，最擅长发现试图欺骗美国税收制度的计划。离岸逃税一直是美国国税局刑事调查的重中之重。”



联系我时，请说明是从纽约华人生活网看到的，谢谢！